Geld & Recht
alle pijlers
Eigenwoningschuld, fiscale draagplicht?
woensdag 4 oktober 2023 om 10:28
Wij zijn nog in de oriënterende fase en ik wil niet direct naar een adviseur stappen, dus ik hoop dat iemand me op een eenvoudige manier kan uitleggen hoe het werkt met eigenwoningschuld en hoe dat fiscaal uitpakt.
A en B kopen samen een huis.
A heeft geen eigen woningverleden
B heeft een hypotheek van 2 ton en de woning wordt verkocht met 1 ton overwaarde.
A en B sluiten een hypotheek af van 7 ton.
Volgens mij is de eigenwoningreserve van B (2-1) = 1 ton
Van A 0, want er blijft niets over ten opzichte van 7/2 = 3,5.
A mag dus rente aftrekken over 3,5 ton
B mag aftrekken over 2,5 ton
Hoe zit het dan met het aantal jaren. Die lopen voor B nog 7 jaar (2001-2031), dus dan is het nog maar aftrekbaar voor 50.000 (oorspronkelijke hypotheek was 2 ton)? Of gewoon nog 30 jaar?
A en B kopen samen een huis.
A heeft geen eigen woningverleden
B heeft een hypotheek van 2 ton en de woning wordt verkocht met 1 ton overwaarde.
A en B sluiten een hypotheek af van 7 ton.
Volgens mij is de eigenwoningreserve van B (2-1) = 1 ton
Van A 0, want er blijft niets over ten opzichte van 7/2 = 3,5.
A mag dus rente aftrekken over 3,5 ton
B mag aftrekken over 2,5 ton
Hoe zit het dan met het aantal jaren. Die lopen voor B nog 7 jaar (2001-2031), dus dan is het nog maar aftrekbaar voor 50.000 (oorspronkelijke hypotheek was 2 ton)? Of gewoon nog 30 jaar?
woensdag 4 oktober 2023 om 10:33
Even een vervolgvraag, anders wordt de OP zo lang.
Kan A niet beter gewoon 5 ton lenen op eigen naam en B een eigen hypotheek van 2 ton (of 1 met inbreng overwaarde). Dan kan A 30 jaar aftrekken over 5 ton en dat is gunstiger dan 23 jaar over 4 ton, denk ik. Maar mag je dan wel het eigendom 50/50 doen als de inbreng 5/7 vs 2/7 is?
Of een goedkoper huis totaal op naam van A waarbij B haar overwaarde gebruikt voor verbouwen (met terugbetalingsovereenkomst).
Kan A niet beter gewoon 5 ton lenen op eigen naam en B een eigen hypotheek van 2 ton (of 1 met inbreng overwaarde). Dan kan A 30 jaar aftrekken over 5 ton en dat is gunstiger dan 23 jaar over 4 ton, denk ik. Maar mag je dan wel het eigendom 50/50 doen als de inbreng 5/7 vs 2/7 is?
Of een goedkoper huis totaal op naam van A waarbij B haar overwaarde gebruikt voor verbouwen (met terugbetalingsovereenkomst).
woensdag 4 oktober 2023 om 10:55
KamilleT schreef: ↑04-10-2023 10:33Even een vervolgvraag, anders wordt de OP zo lang.
Kan A niet beter gewoon 5 ton lenen op eigen naam en B een eigen hypotheek van 2 ton (of 1 met inbreng overwaarde). Dan kan A 30 jaar aftrekken over 5 ton en dat is gunstiger dan 23 jaar over 4 ton, denk ik. Maar mag je dan wel het eigendom 50/50 doen als de inbreng 5/7 vs 2/7 is?
Of een goedkoper huis totaal op naam van A waarbij B haar overwaarde gebruikt voor verbouwen (met terugbetalingsovereenkomst).
Waar dan? Want je hebt het over lenen door A en een hypotheek voor B.
Kunnen er 2 afzonderlijke hypotheken op 1 huis worden afgesloten?
Ik heb geen wespentaille, ik heb een bijenrompje
woensdag 4 oktober 2023 om 11:04
Aangifte doe je volgens mij over je eigen deel. Alleen mag je als fiscale partners bepaalde zaken toerekenen.
De hypotheekschuld verdeel je dan op basis van de verdeling van de eigendom. Dus als je 50/50 koopt is de schuld ook 50/50 (ook andersom geredeneerd, je kan maximaal 100% lenen van wat je koopt, al is daar volgens mij nog een uitzondering voor energiebesparende maatregelen.
Vervolgens heb je daarmee aftrek X. En die kun je aan elkaar toerekenen zoals je dat zelf wil (doe je aan het einde van de aangifte).
De beperking van 30 jaar en overwaarde zou je dus tegenkomen op het niveau van het berekenen van de hoogte van de aftrek.
Maar ik ben geen deskundige. Ik raad je aan om gewoon te bellen met 0800-0543.
De hypotheekschuld verdeel je dan op basis van de verdeling van de eigendom. Dus als je 50/50 koopt is de schuld ook 50/50 (ook andersom geredeneerd, je kan maximaal 100% lenen van wat je koopt, al is daar volgens mij nog een uitzondering voor energiebesparende maatregelen.
Vervolgens heb je daarmee aftrek X. En die kun je aan elkaar toerekenen zoals je dat zelf wil (doe je aan het einde van de aangifte).
De beperking van 30 jaar en overwaarde zou je dus tegenkomen op het niveau van het berekenen van de hoogte van de aftrek.
Maar ik ben geen deskundige. Ik raad je aan om gewoon te bellen met 0800-0543.
woensdag 4 oktober 2023 om 11:05
woensdag 4 oktober 2023 om 11:15
woensdag 4 oktober 2023 om 11:43
Mijn boekhouder verwacht dat voor die 30 jaar om zijn er nog wel iets veranderd in die regeling, want het is heel ingewikkeld bij nieuwe relaties, als er in vorige relaties ook al huizen waren gekocht. Welk deel van de oude hypotheek is voor welke partner aftrekbaar, welk deel van de nieuwe hypotheek, en dan voor verschillende termijnen.
Coffee is never my cup of tea
woensdag 4 oktober 2023 om 11:46
Niet als het voor verschillende personen is.
Je kunt samen wel meerdere hypotheken afsluiten (zoals veel mensen bijv een aflossingsvrij hypotheek voor een deel hebben en een annuitaire hypotheek voor een ander deel, of lineair en annuitair, of nog een oude spaarhypotheek voor een deel, etc). Maar dat kan bij 1 financier, en zolang ieder hypotheekdeel bij iedere eigenaar op te halen is.
Als je 1 huis hebt en je probeert dat door 2 personen ieder apart daar een hypotheek op te krijgen vinden financiers dat heel vervelend. Wat als de ene persoon niet betaalt, dan kun je niet het onderpand opeisen oid als er nog een andere eigenaar is.
Coffee is never my cup of tea
woensdag 4 oktober 2023 om 12:09
Commerciële financiers zullen dat inderdaad niet snel doen. Al kun je ook openbaar een deel verkopen. Dat zal alleen de opbrengst niet ten goede komen. Maar in theorie kan het gewoon. Bv met hypotheken vanuit diverse BV’s.Marianneke schreef: ↑04-10-2023 11:46Niet als het voor verschillende personen is.
Je kunt samen wel meerdere hypotheken afsluiten (zoals veel mensen bijv een aflossingsvrij hypotheek voor een deel hebben en een annuitaire hypotheek voor een ander deel, of lineair en annuitair, of nog een oude spaarhypotheek voor een deel, etc). Maar dat kan bij 1 financier, en zolang ieder hypotheekdeel bij iedere eigenaar op te halen is.
Als je 1 huis hebt en je probeert dat door 2 personen ieder apart daar een hypotheek op te krijgen vinden financiers dat heel vervelend. Wat als de ene persoon niet betaalt, dan kun je niet het onderpand opeisen oid als er nog een andere eigenaar is.
woensdag 4 oktober 2023 om 13:54
Zoek eens op draagplichtovereenkomst; is dat misschien wat je zoekt?
Dat zorgt ervoor dat je een splitsing kunt aanbrengen in de hypotheek en dat werkt ook tegenover de belastingdienst voor wat betreft hypotheekrente-aftrek, mits je de juiste delen aan de juiste personen toedeelt tenminste…
Dat zorgt ervoor dat je een splitsing kunt aanbrengen in de hypotheek en dat werkt ook tegenover de belastingdienst voor wat betreft hypotheekrente-aftrek, mits je de juiste delen aan de juiste personen toedeelt tenminste…
Zullen we proberen het een beetje gezellig te houden?!
woensdag 4 oktober 2023 om 19:10
Ik dacht inderdaad dat dat een oplossing kon zijn maar toen ik googelde kwam ik erachter dat de regels vorig jaar gewijzigd zijn en dat een draagplichtovereenkomst dan niet meer van toepassing is. Je verdeelt nu je eigenwoningreserve maar het is me onduidelijk of je dan als persoon met eigenwoningverleden weer 30 jaar aftrekrecht hebt. Als zoals in dit voorbeeld het alleen 30 jaar is voor de 350.000 van A, kan het natuurlijk gunstiger zijn als hij dan de 5 ton financiering totaal voor zijn rekening neemt.eckano schreef: ↑04-10-2023 13:54Zoek eens op draagplichtovereenkomst; is dat misschien wat je zoekt?
Dat zorgt ervoor dat je een splitsing kunt aanbrengen in de hypotheek en dat werkt ook tegenover de belastingdienst voor wat betreft hypotheekrente-aftrek, mits je de juiste delen aan de juiste personen toedeelt tenminste…
Er zullen toch inmiddels wel mensen zijn met ervaring hiermee?
woensdag 4 oktober 2023 om 19:59
https://www.fbn.nl/draagplichtovereenk ... len-kopen/KamilleT schreef: ↑04-10-2023 19:10Ik dacht inderdaad dat dat een oplossing kon zijn maar toen ik googelde kwam ik erachter dat de regels vorig jaar gewijzigd zijn en dat een draagplichtovereenkomst dan niet meer van toepassing is. Je verdeelt nu je eigenwoningreserve maar het is me onduidelijk of je dan als persoon met eigenwoningverleden weer 30 jaar aftrekrecht hebt. Als zoals in dit voorbeeld het alleen 30 jaar is voor de 350.000 van A, kan het natuurlijk gunstiger zijn als hij dan de 5 ton financiering totaal voor zijn rekening neemt.
Er zullen toch inmiddels wel mensen zijn met ervaring hiermee?
Hieruit blijkt dat een draagplichtovereenkomst gewoon nog mogelijk is of bedoel je dat niet?
Zullen we proberen het een beetje gezellig te houden?!
woensdag 4 oktober 2023 om 23:51
,, Hebt u gezamenlijk rekening gehouden met de eigenwoningreserve van uw partner, dan is 50% van de eigenwoningreserve van u. Dit heeft gevolgen als u daarna uit elkaar gaat. Als u daarna opnieuw een eigen woning koopt, moet u ermee rekening houden dat u te maken krijgt met een eigenwoningreserve.”
Bron: belastingdienst
Bron: belastingdienst
donderdag 5 oktober 2023 om 08:59
Maar dat is dus als je gezamenlijk rekening hebt gehouden met de EWR van je partner; als je dat dus splitst zou het volgens mij nog steeds gewoon moeten kunnen.pindakaasmetnootjes schreef: ↑04-10-2023 23:51,, Hebt u gezamenlijk rekening gehouden met de eigenwoningreserve van uw partner, dan is 50% van de eigenwoningreserve van u. Dit heeft gevolgen als u daarna uit elkaar gaat. Als u daarna opnieuw een eigen woning koopt, moet u ermee rekening houden dat u te maken krijgt met een eigenwoningreserve.”
Bron: belastingdienst
Zullen we proberen het een beetje gezellig te houden?!
Om te kunnen reageren moet je ingelogd zijn
Al een account? Log dan hier in
