Geld & Recht
alle pijlers
Kan iemand mij dit uitleggen? UBO-terugmelding
donderdag 2 september 2021 om 21:54
Sinds kort heb ik samen met anderen een vereniging opgericht en ben ik een van de leden van het bestuur.
Alles is officieel geregeld via de notaris en we zijn ingeschreven bij de KvK.
Nu kregen we een brief binnen van de KvK met als onderwerp: UBO-terugmelding.
Daarin staat dat er een melding is binnengekomen van een Wwft-instelling dat het belang of de omvang van een van de leden onjuist geregistreerd staat in het UBO-register.
Die persoon zou volgens de Wwft-instelling als Hoger leidinggevende geregistreerd moeten staan.
Natuurlijk ga ik zsm onze contactpersoon bij onze notaris bellen, maar dat wordt op z'n vroegst maandag gezien zijn vakantie.
Nu vroeg ik me of hier forummers zijn die kennis hebben over dit onderwerp en het mij vast uit kunnen leggen.
Alles is officieel geregeld via de notaris en we zijn ingeschreven bij de KvK.
Nu kregen we een brief binnen van de KvK met als onderwerp: UBO-terugmelding.
Daarin staat dat er een melding is binnengekomen van een Wwft-instelling dat het belang of de omvang van een van de leden onjuist geregistreerd staat in het UBO-register.
Die persoon zou volgens de Wwft-instelling als Hoger leidinggevende geregistreerd moeten staan.
Natuurlijk ga ik zsm onze contactpersoon bij onze notaris bellen, maar dat wordt op z'n vroegst maandag gezien zijn vakantie.
Nu vroeg ik me of hier forummers zijn die kennis hebben over dit onderwerp en het mij vast uit kunnen leggen.
donderdag 2 september 2021 om 22:50
Van een UBO is sprake als een natuurlijke persoon een direct of indirect eigendoms- of zeggenschapsbelang van meer dan 25 procent in een rechtspersoon heeft. Is het niet mogelijk om een dergelijke persoon aan te wijzen, dan wordt het hoger leidinggevend personeel van de entiteit als UBO geregistreerd: de pseudo- of quasi-UBO.
Als niemand van de vereniging 25% of meer zeggenschap of eigendom heeft in de vereniging, dan moet degene die de feitelijke leiding heeft als UBO geregistreerd worden, de zogenaamde Hoger Leidinggevende. Er moet minimaal 1 UBO zijn. Hoe staat het nu geregistreerd?
Als niemand van de vereniging 25% of meer zeggenschap of eigendom heeft in de vereniging, dan moet degene die de feitelijke leiding heeft als UBO geregistreerd worden, de zogenaamde Hoger Leidinggevende. Er moet minimaal 1 UBO zijn. Hoe staat het nu geregistreerd?
donderdag 2 september 2021 om 22:52
Wie hebben er een belang in je organisatie?
1. Personen die voor meer dan 25% gerechtigde tot het vermogen zijn
2. Personen die meer dan 25% stemrecht hebben
3. Personen die feitelijke zeggenschap op basis van andere middelen hebben
Zijn geen van deze belangen van toepassing?
Dan schrijf je alle hoger leidinggevenden in als UBO's van de organisatie. Dit zijn alle mensen die als statutair bestuurder van je organisatie in het Handelsregister ingeschreven staan. Je schrijft ze dan niet in op basis van een belang, maar omdat ze de functie van bestuurder hebben. Dit komt vaak voor bij verenigingen met een ANBI-status.
1. Personen die voor meer dan 25% gerechtigde tot het vermogen zijn
2. Personen die meer dan 25% stemrecht hebben
3. Personen die feitelijke zeggenschap op basis van andere middelen hebben
Zijn geen van deze belangen van toepassing?
Dan schrijf je alle hoger leidinggevenden in als UBO's van de organisatie. Dit zijn alle mensen die als statutair bestuurder van je organisatie in het Handelsregister ingeschreven staan. Je schrijft ze dan niet in op basis van een belang, maar omdat ze de functie van bestuurder hebben. Dit komt vaak voor bij verenigingen met een ANBI-status.
donderdag 2 september 2021 om 23:07
Het stemrecht, zeggenschap of eigendom moet volgens mij wel in de statuten vastgelegd zijn. Obv welk belang zijn jullie geregistreerd als UBO? Ik zou contact opnemen met de kvk.
donderdag 2 september 2021 om 23:54
Dank voor dit topic!
Ik ben er nu achter dat wij voor onze vereniging ook nog UBO's moeten inschrijven
Als ik het goed begrijp van de website van de KvK geldt bij een vereniging vaak dat er niemand UBO is op basis van zeggenschap, maar dat dan de hogere leidinggevenden UBO zijn en dat dan dan weer de ingeschreven bestuursleden zijn. Dus dezelfde mensen maar met een andere reden. Maar de notaris kan het je ongetwijfeld (beter) uitleggen maandag.
Ik ben er nu achter dat wij voor onze vereniging ook nog UBO's moeten inschrijven
Als ik het goed begrijp van de website van de KvK geldt bij een vereniging vaak dat er niemand UBO is op basis van zeggenschap, maar dat dan de hogere leidinggevenden UBO zijn en dat dan dan weer de ingeschreven bestuursleden zijn. Dus dezelfde mensen maar met een andere reden. Maar de notaris kan het je ongetwijfeld (beter) uitleggen maandag.
vrijdag 3 september 2021 om 01:46
Beetje achtergrond nog:
De UBO is de uiteindelijke eigenaar. Dit is in het leven geroepen om te voorkomen dat mensen zes bedrijven achter elkaar zetten en dan buiten de aandacht kunnen blijven.
Het staat voor de uiteindelijke (Ultimate) eigenaar (Owner) die baat heeft (Beneficiary) bij het gebeuren. In veel gevallen wordt die grens van 25% gesteld om te voorkomen dat oneindig veel kleine aandeelhouders betrokken moeten worden in dit UBO-proces.
Bij Stichtingen, een rechtsvorm die in het buitenland niet echt op precies deze manier voorkomt, is dat lastig. Die hebben namelijk vrijwel nooit een eigenaar van 25%. Toch moet iedere stichting een formele UBO hebben.
Daarom wordt in die gevallen vaak gekozen om de bestuurders aan te wijzen. Dat is nu gebruik. Je bent wel geen eigenaar en geen begunstigde, maar hebt wel de zeggenschap.
De UBO is de uiteindelijke eigenaar. Dit is in het leven geroepen om te voorkomen dat mensen zes bedrijven achter elkaar zetten en dan buiten de aandacht kunnen blijven.
Het staat voor de uiteindelijke (Ultimate) eigenaar (Owner) die baat heeft (Beneficiary) bij het gebeuren. In veel gevallen wordt die grens van 25% gesteld om te voorkomen dat oneindig veel kleine aandeelhouders betrokken moeten worden in dit UBO-proces.
Bij Stichtingen, een rechtsvorm die in het buitenland niet echt op precies deze manier voorkomt, is dat lastig. Die hebben namelijk vrijwel nooit een eigenaar van 25%. Toch moet iedere stichting een formele UBO hebben.
Daarom wordt in die gevallen vaak gekozen om de bestuurders aan te wijzen. Dat is nu gebruik. Je bent wel geen eigenaar en geen begunstigde, maar hebt wel de zeggenschap.
vrijdag 3 september 2021 om 08:08
Als er meerdere bestuurders zijn, zijn die inderdaad allemaal UBO’s. Maar omdat de kvk blijkbaar aangegeven heeft dat 1 persoon niet goed geregistreerd staat, ging ik uit van 1 bestuurder (dat hoeft niet per se de voorzitter te zijn). Maar de bestuurder(s) kun je vinden op je uittreksel kvk. Als 2 leden ingeschreven staan bij kvk als vertegenwoordiger en 1 als bestuurder, is alleen de bestuurder UBO.
vrijdag 3 september 2021 om 08:13
Nogmaals:
Zijn geen van deze belangen van toepassing?
Dan schrijf je alle hoger leidinggevenden in als UBO's van de organisatie. Dit zijn alle mensen die als statutair bestuurder van je organisatie in het Handelsregister ingeschreven staan. Je schrijft ze dan niet in op basis van een belang, maar omdat ze de functie van bestuurder hebben. Dit komt vaak voor bij verenigingen met een ANBI-status.
Dus je moet kijken wie er als bestuurder zijn ingeschreven bij de kvk.
Zijn geen van deze belangen van toepassing?
Dan schrijf je alle hoger leidinggevenden in als UBO's van de organisatie. Dit zijn alle mensen die als statutair bestuurder van je organisatie in het Handelsregister ingeschreven staan. Je schrijft ze dan niet in op basis van een belang, maar omdat ze de functie van bestuurder hebben. Dit komt vaak voor bij verenigingen met een ANBI-status.
Dus je moet kijken wie er als bestuurder zijn ingeschreven bij de kvk.
