Geld & Recht
alle pijlers
Hoe boek ik een privé-onttrekking als zzp'er?
donderdag 7 april 2022 om 12:03
Hallo allen, ik ben nieuw op dit forum en heb een vraag over boekingen.
Sindskort ben ik begonnen als zzp'er. Ik hou netjes mijn boekingen bij in een Excel-spreadsheet. Mijn boekingslijst bestaat uit de volgende categorieën: datum (wanneer ik geld uitgeef/wanneer het binnenkomt), post (waar het geld vandaan komt/naartoe gaat), factuurnummer, categorie (bijv zakelijke kosten, bonnen, honorarium etc), btw en of het valt onder inkomsten of uitgaven. Vervolgens komt er op basis van wat ik daar allemaal aan bedragen etc. invul automatisch een overzicht van wat ik netto allemaal heb uitgegeven/verdiend, voorheffingen en dergelijke.
Nu heb ik een zakelijke rekening waar opdrachtgevers mij op uitbetalen, waarna ik weer een bedrag van die zakelijke rekening naar mijn privérekening stort als salaris/loon. Mijn vraag: hoe verwerk ik dit in mijn boekingslijst? Op verschillende websites lees ik dat het niet verplicht is, omdat er bij een eenmanszaak geen onderscheid gemaakt wordt tussen privégeld en zakelijk geld. Toch lijkt het me verstandig om een overzicht te hebben van mijn privéonttrekkingen. Hoe vul ik mijn boekingslijst in? Of maak ik hiervoor een apart overzicht dat helemaal losstaat van mijn boekingslijst?
Sindskort ben ik begonnen als zzp'er. Ik hou netjes mijn boekingen bij in een Excel-spreadsheet. Mijn boekingslijst bestaat uit de volgende categorieën: datum (wanneer ik geld uitgeef/wanneer het binnenkomt), post (waar het geld vandaan komt/naartoe gaat), factuurnummer, categorie (bijv zakelijke kosten, bonnen, honorarium etc), btw en of het valt onder inkomsten of uitgaven. Vervolgens komt er op basis van wat ik daar allemaal aan bedragen etc. invul automatisch een overzicht van wat ik netto allemaal heb uitgegeven/verdiend, voorheffingen en dergelijke.
Nu heb ik een zakelijke rekening waar opdrachtgevers mij op uitbetalen, waarna ik weer een bedrag van die zakelijke rekening naar mijn privérekening stort als salaris/loon. Mijn vraag: hoe verwerk ik dit in mijn boekingslijst? Op verschillende websites lees ik dat het niet verplicht is, omdat er bij een eenmanszaak geen onderscheid gemaakt wordt tussen privégeld en zakelijk geld. Toch lijkt het me verstandig om een overzicht te hebben van mijn privéonttrekkingen. Hoe vul ik mijn boekingslijst in? Of maak ik hiervoor een apart overzicht dat helemaal losstaat van mijn boekingslijst?
donderdag 7 april 2022 om 15:33
Als ik het goed begrijp, maakt het voor de belastingdienst niet uit hoeveel u van de rekening haalt en wat de omschrijving is, omdat voor de belastingdienst uw "zakelijke" rekening gewoon een privé-rekening is.
Zorg dat de omschrijving voor u duidelijk is ("privé-inkomen", "onttrekking"), en dat u de onttrekking niet als als onkosten opvoert (dat zou fraude zijn natuurlijk!).
Denk ik....
En ik denk dat het de belastingdienst ook niet uitmaakt voor welk werk, tegen welk tarief en voor hoeveel uur u geld onttrekt.
Het is namelijk niet uw salaris.
Denk ik....
Zorg dat de omschrijving voor u duidelijk is ("privé-inkomen", "onttrekking"), en dat u de onttrekking niet als als onkosten opvoert (dat zou fraude zijn natuurlijk!).
Denk ik....
En ik denk dat het de belastingdienst ook niet uitmaakt voor welk werk, tegen welk tarief en voor hoeveel uur u geld onttrekt.
Het is namelijk niet uw salaris.
Denk ik....
LuciFee2022 schreef: ↑07-04-2022 15:26Als uurloon/salaris boeken. Wel nog apart bij houden welk werk, tegen welk tarief en hoeveel uur.
Wat is de vraag die ik niet weet maar wel moet stellen?
donderdag 7 april 2022 om 17:46
Dat boek je als “privé-opname”.
En dat dient inderdaad in je boekhouding terug te komen. Niet in de winst-en verliesrekening (want het zijn kosten, je mag zulke opname dus niet in mindering brengen op je omzet), maar op de balans. Als je dat niet doet sluit je eindsaldo op je bankrekening namelijk niet aan bij het banksaldo in je boekhouding en voor een correcte boekhouding dient dit wel zo te zijn.
En dat dient inderdaad in je boekhouding terug te komen. Niet in de winst-en verliesrekening (want het zijn kosten, je mag zulke opname dus niet in mindering brengen op je omzet), maar op de balans. Als je dat niet doet sluit je eindsaldo op je bankrekening namelijk niet aan bij het banksaldo in je boekhouding en voor een correcte boekhouding dient dit wel zo te zijn.
donderdag 7 april 2022 om 17:51
Het maakt de belastingdienst inderdaad niet uit hoeveel je van die rekening haalt, maar dat heeft een andere reden.haarklover schreef: ↑07-04-2022 15:33Als ik het goed begrijp, maakt het voor de belastingdienst niet uit hoeveel u van de rekening haalt en wat de omschrijving is, omdat voor de belastingdienst uw "zakelijke" rekening gewoon een privé-rekening is.
Zorg dat de omschrijving voor u duidelijk is ("privé-inkomen", "onttrekking"), en dat u de onttrekking niet als als onkosten opvoert (dat zou fraude zijn natuurlijk!).
Denk ik....
En ik denk dat het de belastingdienst ook niet uitmaakt voor welk werk, tegen welk tarief en voor hoeveel uur u geld onttrekt.
Het is namelijk niet uw salaris.
Denk ik....
Op het einde van het jaar bereken je je winst, omzet minus kosten, daar betaal je inkomstenbelasting over. Daarbij maakt het niet uit hoeveel of hoe weinig je in de loop van het jaar van je ondernemersrekening hebt gehaald.
Op het moment dat je een ondernemer bent voor de inkomstenbelastingdienst valt je zakelijke rekening onder bedrijfsvermogen en niet onder privé vermogen (deze valt dus buiten box III).
Bij de boeking van de privé opnames is de omschrijving privé opname voldoende, hoeft niet bij vermeldt te worden voor welk werk, tegen welk tarief ect. Alle winst is privé op te nemen, zonder verklaring.
donderdag 7 april 2022 om 17:52
Nee hoor, is absoluut niet nodig om dit zo nauwkeurig bij te houden. Mag wel, maar niet noodzakelijk.Koffiepot schreef: ↑07-04-2022 17:46Dat boek je als “privé-opname”.
En dat dient inderdaad in je boekhouding terug te komen. Niet in de winst-en verliesrekening (want het zijn kosten, je mag zulke opname dus niet in mindering brengen op je omzet), maar op de balans. Als je dat niet doet sluit je eindsaldo op je bankrekening namelijk niet aan bij het banksaldo in je boekhouding en voor een correcte boekhouding dient dit wel zo te zijn.
Aanvulling: crosspost waarin je het in de laatste alinea ook al vermeld
donderdag 7 april 2022 om 17:57
haarklover schreef: ↑07-04-2022 15:33Als ik het goed begrijp, maakt het voor de belastingdienst niet uit hoeveel u van de rekening haalt en wat de omschrijving is, omdat voor de belastingdienst uw "zakelijke" rekening gewoon een privé-rekening is.
Zorg dat de omschrijving voor u duidelijk is ("privé-inkomen", "onttrekking"), en dat u de onttrekking niet als als onkosten opvoert (dat zou fraude zijn natuurlijk!).
Denk ik....
En ik denk dat het de belastingdienst ook niet uitmaakt voor welk werk, tegen welk tarief en voor hoeveel uur u geld onttrekt.
Het is namelijk niet uw salaris.
Denk ik....
Het is voor is sowieso voor persoon zelf al heel goed om bij te houden. En voor de belastingdienst is fijn als duidelijk waar het geld voor is, meer niet.
Dus of je het prive-ontrekking noemt en ook nog elders bij houd, waar het voor was, of je noemt het loon of salaris (wat het wel is hoor, ze geeft zelf nog aan) of iets anders soortgelijks en dat elders specificeert, dat maakt ze inderdaad niet echt heel veel uit.
En inderdaad, het gaat vooral om de balans duidelijk en vooral kloppend te krijgen/te houden.
anoniem_63a4aa770857d wijzigde dit bericht op 07-04-2022 17:58
3.52% gewijzigd
donderdag 7 april 2022 om 17:57
Bij het opstellen van de balans zal de zakelijke rekening wel aan moeten sluiten op de boekhouding, dus dan zijn privé opnames inboeken wel handig. (Je zou eventueel einde boekjaar één boeking kunnen maken; het bankverschil boeken als privé opname, maar op die manier ontbreekt wel alle controle of je alle kosten en ontvangsten in hebt geboekt. Als alles inboekt en de bank sluit aan met de boekhouding heb je wel die controle).GeweldigWeer schreef: ↑07-04-2022 17:52Nee hoor, is absoluut niet nodig om dit zo nauwkeurig bij te houden. Mag wel, maar niet noodzakelijk.
donderdag 7 april 2022 om 18:13
Als je je zakelijke en privé rekening totaal gescheiden houdt, dan hoef je je privé opname (vwb ‘salaris’) echt niet in te boeken. Als je eea niet gescheiden houdt en je allerlei privé betalingen doet vanuit je zakelijke rekening, dan wordt het wel een zooitje ja, dus ook niet slim om te doen. Hou het gewoon goed gescheiden en dan is een boekhouding met spreadsheet (enkel inkomsten/uitgaven/ en evt kilometers indien nodig) meer dan voldoende.Koffiepot schreef: ↑07-04-2022 17:57Bij het opstellen van de balans zal de zakelijke rekening wel aan moeten sluiten op de boekhouding, dus dan zijn privé opnames inboeken wel handig. (Je zou eventueel einde boekjaar één boeking kunnen maken; het bankverschil boeken als privé opname, maar op die manier ontbreekt wel alle controle of je alle kosten en ontvangsten in hebt geboekt. Als alles inboekt en de bank sluit aan met de boekhouding heb je wel die controle).
donderdag 7 april 2022 om 18:26
Even hoe ik dit deed als ZZP’er, na diverse controles vd belastingdienst
Ik had een zakelijke rekening waarop mijn inkomsten binnenkwamen en vanwaar ik zakelijke (on)kosten betaalde.
In mijn spreadsheet had ik een tabblad “inkomsten” , “uitgaven” en “ kilometers”.
Ik maakte maandelijks een vast percentage van mijn inkomsten (zonder btw!!) over naar mijn privé rekening, zodat de btw altijd als reserve op mijn zakelijke rekening bleef staan voor de OB-aangifte. De OB-aangifte deed ik altijd zelf per kwartaal, de IB liet ik door mijn accountant doen (ieder zijn/haar vakgebied). Zo kun je als ZZP’er heel eenvoudig je eigen boekhouding bijhouden en als ik mij er écht voor had geïnteresseerd, had ik de IB mss ook wel zelf kunnen doen, maar dat liet ik icm met een koophuis en wat andere privékwesties graag over aan een professional
donderdag 7 april 2022 om 18:52
Hoi! Weet je dan ook wat die accountant deed met dat onderdeel van je salaris? Want ik denk ook aan een accountant/boekhoudprogramma, maar zo spannend zijn mijn inkomsten en uitgaven niet en die privéonttrekkingen zijn nu het enige waar ik tegenaan loopGeweldigWeer schreef: ↑07-04-2022 18:26Even hoe ik dit deed als ZZP’er, na diverse controles vd belastingdienst
Ik had een zakelijke rekening waarop mijn inkomsten binnenkwamen en vanwaar ik zakelijke (on)kosten betaalde.
In mijn spreadsheet had ik een tabblad “inkomsten” , “uitgaven” en “ kilometers”.
Ik maakte maandelijks een vast percentage van mijn inkomsten (zonder btw!!) over naar mijn privé rekening, zodat de btw altijd als reserve op mijn zakelijke rekening bleef staan voor de OB-aangifte. De OB-aangifte deed ik altijd zelf per kwartaal, de IB liet ik door mijn accountant doen (ieder zijn/haar vakgebied). Zo kun je als ZZP’er heel eenvoudig je eigen boekhouding bijhouden en als ik mij er écht voor had geïnteresseerd, had ik de IB mss ook wel zelf kunnen doen, maar dat liet ik icm met een koophuis en wat andere privékwesties graag over aan een professional
Dus wellicht dat ik het gewoon makkelijk zelf kan als ik weet hoe het zit
donderdag 7 april 2022 om 19:05
Daar kunnen we over discussiëren.GeweldigWeer schreef: ↑07-04-2022 18:13Als je je zakelijke en privé rekening totaal gescheiden houdt, dan hoef je je privé opname (vwb ‘salaris’) echt niet in te boeken. Als je eea niet gescheiden houdt en je allerlei privé betalingen doet vanuit je zakelijke rekening, dan wordt het wel een zooitje ja, dus ook niet slim om te doen. Hou het gewoon goed gescheiden en dan is een boekhouding met spreadsheet (enkel inkomsten/uitgaven/ en evt kilometers indien nodig) meer dan voldoende.
Zoals je in een volgende post al zegt “iedereen zijn vakgebied” en aangezien ik wel accountant ben blijf ik toch bij mijn eigen mening.
Elke privé opname boek je in (als balansboeking), anders heb je geen aansluiting met je boekhouding en je zakelijke rekening.
donderdag 7 april 2022 om 19:34
Wie doet jouw aangifte inkomstenbelasting dan? Want als ik aangiften inkomstenbelastingen invul voor klanten, dan voer ik ook een balans en resultatenrekening in. Dus als het echt inkomen uit onderneming is en niet overige werkzaamheden of zo.GeweldigWeer schreef: ↑07-04-2022 18:13Als je je zakelijke en privé rekening totaal gescheiden houdt, dan hoef je je privé opname (vwb ‘salaris’) echt niet in te boeken. Als je eea niet gescheiden houdt en je allerlei privé betalingen doet vanuit je zakelijke rekening, dan wordt het wel een zooitje ja, dus ook niet slim om te doen. Hou het gewoon goed gescheiden en dan is een boekhouding met spreadsheet (enkel inkomsten/uitgaven/ en evt kilometers indien nodig) meer dan voldoende.
Waarom moet je weten wat er op de balans staat? Dit verbetert het inzicht in jouw onderneming, je verplichtingen en vorderingen. Dit kan altijd ergens handig voor zijn, als is het maar voor als je een keer naar de bank moet.
TO, Afhankelijk van wat je precies volgt zijn de opties:
- Boek je enkel kosten en opbrengsten, dan niets. Want jouw salaris of andere privéopnamen zijn géén kosten.
- Volg je de mutaties van de bank, dan een apart kopje privéopnamen.
Maar TO, voor niet zo heel veel geld kun je een online boekhoudprogramma gebruiken. De meesten zijn vrij simpel in gebruik en dan rolt er vanzelf een balans en resultatenrekening uit.
Als klagen telde als werk, dan had mijn ex zich ook moeiteloos een Mercedes kunnen veroorloven.
zaterdag 9 april 2022 om 22:39
Duidelijk, dankjedianaf schreef: ↑07-04-2022 19:34Wie doet jouw aangifte inkomstenbelasting dan? Want als ik aangiften inkomstenbelastingen invul voor klanten, dan voer ik ook een balans en resultatenrekening in. Dus als het echt inkomen uit onderneming is en niet overige werkzaamheden of zo.
Waarom moet je weten wat er op de balans staat? Dit verbetert het inzicht in jouw onderneming, je verplichtingen en vorderingen. Dit kan altijd ergens handig voor zijn, als is het maar voor als je een keer naar de bank moet.
TO, Afhankelijk van wat je precies volgt zijn de opties:
- Boek je enkel kosten en opbrengsten, dan niets. Want jouw salaris of andere privéopnamen zijn géén kosten.
- Volg je de mutaties van de bank, dan een apart kopje privéopnamen.
Maar TO, voor niet zo heel veel geld kun je een online boekhoudprogramma gebruiken. De meesten zijn vrij simpel in gebruik en dan rolt er vanzelf een balans en resultatenrekening uit.
