ZZP en vragen over onkosten van dit boekjaar

Singlejingle dinsdag 27 december 2022 om 17:46

Hallo, weet iemand welke onkosten ik mag opvoeren als ik niet het hele jaar ZZP'er ben geweest?

Ik ben met deze onderneming gestart (inschrijving kvk) in mei en heb helaas niet in de gaten gehad dat KOR voor mij van toepassing was. Die is stopgezet per oktober.
Dus ik ben niet het hele jaar ZZP er en ook pas vanaf oktober aangifte plichtig.

Met het afronden van mijn boekhouding weet ik niet welke kosten ik mag opvoeren. Mijn auto staat op mijn zakelijke balans en ik mag dus autokosten opvoeren, zoals bijv. mijn maandelijkse wegenbelasting en autoverzekering, anwb kosten, etc. Mag dit vanaf mei (inschrijving) of al vanaf januari 2022? Of mag dat pas vanaf oktober?

En mag ik mijn benzine en parkeerkosten opvoeren over het hele jaar (die ik in het begin dus nog betaald heb vanaf mijn prive rekening, omdat ik nog geen zakelijke rekening en pas had) of pas vanaf de inschrijving?

Moet ik nog kosten in mindering brengen op mijn aftrek? Bijv. een deel vd waarde van de auto, omdat ik officieel pas later in het jaar zakelijk gebruiker werd en zelfs nog ietsjes later dan inschrijving mijn auto zakelijk heb gemaakt?
Dus zeg, inschrijving mei, maar auto pas zakelijk verwerkt vanaf juli. Eerder wist ik nog niet of ik de auto zakelijk ging maken of dat ik de urenregistratie zou gaan bijhouden. Maar na uitrekenen werd duidelijk dat het voor mij goedkoper is als de auto zakelijk is.

Mijn boekhouder heeft vakantie en kan deze vragen nu niet beantwoorden. Ik weet niet hoe erg het is als je nog niet alles per 1 jan. netjes verwerkt hebt? Als ik hier pas antwoord op krijg na 1 januari, kan ik het ook pas écht goed erin zetten na 1 januari. Ik weet niet of dat wat uitmaakt?

Merci alvast voor jullie antwoorden.

Singlejingle dinsdag 27 december 2022 om 19:26

Koffiepot schreef: ↑
27-12-2022 19:03
Het is geen stugge reactie, wellicht komt het zo over. En ik snap dat je het zelf ook wil begrijpen, dat juich ik alleen maar toe. Maar dan wel als het vanaf stap 1 klopt en duidelijk is anders is het recept waarbij je bij stap 3 begint en je daarna afvraagt waarom je taart niet lukt.

Het feit of je belastingplichtig bent voor de omzetbelasting en vanaf welk moment dat is heeft geen enkele invloed op je bedrijfskosten in je boekhouding (behalve dat je deze als je onder de KOR regeling valt meeneemt inclusief omzetbelasting en als je niet onder de KOR valt meeneemt exclusief omzetbelasting).

Op het moment dat je ondernemer wordt ben je vanaf dat moment ondernemer, niet voor het hele jaar.
Autokosten die je gemaakt hebt voor je onderneming gestart is zijn geen zakelijke kosten, dat zijn privé kosten. Maar daarin wordt “gecompenseerd” omdat de correctie privé gebruik ook alleen gemaakt wordt voor de periode dat de auto ondernemingsvermogen was (er van uitgaand dat je meer dan 500 km per jaar privé rijdt).

Het feit dat de zakelijke autokosten via een privé rekening betaald worden maakt niet uit, zolang je maar facturen/bonnen hebt. En dan alleen voor de periode dat de auto ondernemersvermogen was, de periode ervoor kan er alleen een kilometervergoeding (op basis van een kilometeradministratie) worden opgegeven als autokosten (daar zitten dan verder alle kosten in).

Qua waarde van de auto; waarde op het moment van inbreng, dus voor welke waarde je de auto hebt overgedaan van privé naar de zaak. En vervolgens maandelijks de afschrijving in mindering brengen.

*mijn ervaring is dat afschrijvingen, privé gebruik ect. meestal niet door de ondernemer zelf ingeboekt worden, meestal pas door de boekhouder bij het opmaken van de jaarcijfer (maar dat is natuurlijk maar net wat je zelf afspreekt).

**en bovenstaand is een vrij algemeen antwoord, zonder je specifieke situatie is het lastig om via een forum advies te geven (dat was ook een reden voor mijn stugge advies “vraag je boekhouder” die kent je situatie/onderneming en boekhouding en wij allemaal niet.

Dankjewel Koffiepot. Zo'n uitgebreide reactie verwachte ik ook weer niet, want ik begrijp goed dat zaken per bedrijf zullen verschillen. Maar het voelt iig fijner om in mijn basale vraagstelling serieus genomen te worden, anders zou ik het nl. niet vragen.
Dankjewel nogmaals voor de uitgebreide toelichting. Ik kan er zeker wat mee

Friezin71 dinsdag 27 december 2022 om 19:28

Singlejingle schreef: ↑
27-12-2022 19:18
Volgens mij wek ik de indruk dat ik niet weet waar ik het over heb als ik een vraag stel. Anders begrijp ik je opmerking niet helemaal. Ik kan je gerust stellen dat ik me ontzettend verdiept heb in de materie, maar dit eerste boekjaar gewoon veel dingen langs elkaar lopen waar ik mee te maken heb. Dus an sich is de reactie vraag je boekhouder niet vreemd, behalve dat mijn vraag behoorlijk basic is (was).

En voor jou een stukje boekhouding Flashy: het eerste jaar wordt er nog geen minimale omzet verwacht. Sterker nog, je kunt als starter verlies lijden en tóch ondernemer voor de BD zijn. Er zijn veel meer variabelen die daarin een rol spelen.

Als je het eerste jaar verlies lijdt of slechts een beetje omzet draait, ben je wel ondernemer voor de btw maar niet voor de inkomstenbelasting. Je doet dan als prive persoon aangifte en geeft je inkomsten uit je bedrijf aan als extra inkomsten.

_melon dinsdag 27 december 2022 om 19:29

Vraag het je boekhouder dan vooral als je die mee vindt vallen qua prijs. Je hoeft niet op 1 januari alles klaar te hebben. Dat hoeft niet eens voor april. Sterker nog, in theorie hoeft het niet eens in 2023, want er kan uitstel aangevraagd worden.

Flashy dinsdag 27 december 2022 om 19:29

Singlejingle schreef: ↑
27-12-2022 19:18
Volgens mij wek ik de indruk dat ik niet weet waar ik het over heb als ik een vraag stel. Anders begrijp ik je opmerking niet helemaal. Ik kan je gerust stellen dat ik me ontzettend verdiept heb in de materie, maar dit eerste boekjaar gewoon veel dingen langs elkaar lopen waar ik mee te maken heb. Dus an sich is de reactie vraag je boekhouder niet vreemd, behalve dat mijn vraag behoorlijk basic is (was).

En voor jou een stukje boekhouding Flashy: het eerste jaar wordt er nog geen minimale omzet verwacht. Sterker nog, je kunt als starter verlies lijden en tóch ondernemer voor de BD zijn. Er zijn veel meer variabelen die daarin een rol spelen.

Euhm..
Ik denk dat je niet helemaal op de hoogte bent. Dat je btw plichtig bent ( of niet met de kor) betekend niet dat je ook ondernemer bent. Er is wel degelijk een minimale omzet. Haal je die niet zijn de urennorm en dergelijke niet op je van toepassing…. En dan moet je alle inkomsten bij overige inkomsten opgeven.
Heb je die ondernemerscheck al gedaan inclusief de vragen over je omzet?

Avage dinsdag 27 december 2022 om 20:07

In de OP lopen kosten en btw door elkaar, dat maakt het onduidelijk.

Voor aangifte IB voer je alle gemaakte kosten op vanaf de start in mei plus eventuele aanloopkosten. De auto is vanaf juli op de zaak dus de kosten zijn aftrekbaar vanaf juli. Bijtelling betaal je ook alleen over juli-december. Voor de periode mei-juli kan je jezelf een kilometervergoeding uitkeren voor het zakelijk gebruik van de priveauto.

Voor aangifte btw voer je alleen de in rekening gebrachte btw en de voorbelasting op vanaf oktober.

En check of je de ondernemersregelingen mag toepassen inderdaad. Ook die 1225 uur moet je aantoonbaar kunnen maken.

Jaja007 dinsdag 27 december 2022 om 20:29

nerdopviva schreef: ↑
27-12-2022 18:04
Dit zijn vragen voor de boekhouder en dit kan prima volgende week. Je sluit je boekjaar namelijk niet af op 1 januari. Zo lang je je boekjaar nog niet hebt afgesloten, kun je nog de administratie doen in 2022.

Lees dit stukje maar even door: https://www.moneymonk.nl/kennisbank/onl ... -afsluiten

Dit.

Autopsies tonen onomstotelijk de injectieschade aan.

Singlejingle dinsdag 27 december 2022 om 20:38

Flashy schreef: ↑
27-12-2022 19:29
Euhm..
Ik denk dat je niet helemaal op de hoogte bent. Dat je btw plichtig bent ( of niet met de kor) betekend niet dat je ook ondernemer bent. Er is wel degelijk een minimale omzet. Haal je die niet zijn de urennorm en dergelijke niet op je van toepassing…. En dan moet je alle inkomsten bij overige inkomsten opgeven.
Heb je die ondernemerscheck al gedaan inclusief de vragen over je omzet?

Joh, dan weet je het beter. De urennorm moet je halen als ondernemer voor de BD, alleen kun je de aftrekpost niet echt toepassen, want waarop moet je dat doen als er niet genoeg is om af te trekken.
Maar verder kun je prima ondernemer zijn met verlies of quit spelen, zeker als starter. Ik denk dat je zelf nog even de site goed mag naspitten, voordat je onzin loopt te verkopen.

Ik ben dit jaar minimaal ondernemer voor de inkomstenbelasting (veel onkosten gemaakt en opgevoerd). Ik schat dat ik ca. €3000 moet optellen bij mijn loon van begin dit jaar (na aftrek onkosten). Ik ben pas omzet gaan draaien vanaf augustus, dus dat zijn maar 5 maanden.

Zarah dinsdag 27 december 2022 om 20:47

Lekker toontje sla je aan in je reacties TO.....

Singlejingle schreef: ↑
27-12-2022 17:46
Mijn boekhouder heeft vakantie en kan deze vragen nu niet beantwoorden. Ik weet niet hoe erg het is als je nog niet alles per 1 jan. netjes verwerkt hebt? Als ik hier pas antwoord op krijg na 1 januari, kan ik het ook pas écht goed erin zetten na 1 januari. Ik weet niet of dat wat uitmaakt?

En dit is waarom je antwoorden krijgt als 'vraag het je boekhouder'. Het maakt namelijk geen donder uit dat je administratie over 2022 op 1 januari 2023 nog niet helemaal klaar is.

Singlejingle dinsdag 27 december 2022 om 20:51

Avage schreef: ↑
27-12-2022 20:07
De auto is vanaf juli op de zaak dus de kosten zijn aftrekbaar vanaf juli.

Dit is een ding waarbij ik me afvraag hoe dat gecontroleerd wordt. Je moet zoiets toch niet apart vermelden middels een brief aan de BD? Ik kan in mijn boekhoudprogramma nl. niet terugzien wanneer ik de administratie heb gedaan waarop ik mijn auto op de balans heb bijgeschreven (ik heb het net even gechecked). En aangezien ik door de KOR nog niet eerder aangifte heb hoeven doen, kan ik volgens mij ook de start van mijn bedrijf aanhouden. Ik zou anders niet weten hoe de belastingdienst moet weten wanneer ik mijn auto administratief op de balans heb gezet.

Dit is iig een van mijn vragen aan de boekhouder. Dat zullen jullie ook niet weten schat ik.

Koffiepot dinsdag 27 december 2022 om 21:10

Singlejingle schreef: ↑
27-12-2022 20:51
Dit is een ding waarbij ik me afvraag hoe dat gecontroleerd wordt. Je moet zoiets toch niet apart vermelden middels een brief aan de BD? Ik kan in mijn boekhoudprogramma nl. niet terugzien wanneer ik de administratie heb gedaan waarop ik mijn auto op de balans heb bijgeschreven (ik heb het net even gechecked). En aangezien ik door de KOR nog niet eerder aangifte heb hoeven doen, kan ik volgens mij ook de start van mijn bedrijf aanhouden. Ik zou anders niet weten hoe de belastingdienst moet weten wanneer ik mijn auto administratief op de balans heb gezet.

Dit is iig een van mijn vragen aan de boekhouder. Dat zullen jullie ook niet weten schat ik.

Als je iets van een activa van privé naar zakelijk laat gaan dan koop je dat vanuit jij als ondernemer van jij als privé persoon. Hier is dan een factuur van, waarbij factuurdatum leidend is, en wat bij grote bedragen zoals bijvoorbeeld een auto ondersteund wordt door de taxatie die je van te voren hebt laten doen. Om zo ook te kunnen verdedigen dat het voor een zakelijk bedrag is overgegaan.
BD kan in principe niet zien welke datum erop staat idd., maar bij een boekenonderzoek moet er wel een volledige en complete administratie zijn, waarbij dan dus een factuur is met een factuurdatum, waarbij de factuurdatum leidend is.

Singlejingle dinsdag 27 december 2022 om 21:14

Koffiepot schreef: ↑
27-12-2022 21:10
Als je iets van een activa van privé naar zakelijk laat gaan dan koop je dat vanuit jij als ondernemer van jij als privé persoon. Hier is dan een factuur van, waarbij factuurdatum leidend is, en wat bij grote bedragen zoals bijvoorbeeld een auto ondersteund wordt door de taxatie die je van te voren hebt laten doen. Om zo ook te kunnen verdedigen dat het voor een zakelijk bedrag is overgegaan.
BD kan in principe niet zien welke datum erop staat idd., maar bij een boekenonderzoek moet er wel een volledige en complete administratie zijn, waarbij dan dus een factuur is met een factuurdatum, waarbij de factuurdatum leidend is.

Ahzo, ik zal eens kijken of een al een factuur heb. Volgens mij heb ik geen factuur opgemaakt en als ik dat wel heb gedaan, zal ik even kijken of ik de datum nog kan aanpassen.
Ik heb alleen screenshots van prijzen van vergelijkbare auto's van MP, want mijn auto is 'maar' 900 euro geweest bij aankoop een paar jaar terug. Ik begreep dat dit genoeg was. Mijn garage gaf iig geen waarde bepaling af.

Singlejingle dinsdag 27 december 2022 om 21:16

Ik begreep trouwens dat het handiger was om de auto niet te kopen middels een factuur, maar om het een lening te laten zijn aan mijn onderneming. Waarbij ik de lening + rente moest terugbetalen aan privé. Misschien bedoel je wel hetzelfde.

Avage dinsdag 27 december 2022 om 21:18

Als je hem op de beginbalans hebt gezet kan je sowieso dat aanhouden. De afschrijvingen boek je dan ook vanaf mei. Het maakt geen fluit uit want het is een administratieve handeling, je had de auto al als privevermogen. Je mag hem gewoon overbrengen naar de onderneming via de startbalans en vanaf dan de kosten aftrekken.

Het hoeft dus ook geen lening of factuur te zijn, je mag privevermogen inbrengen in je onderneming. De dagwaarde van de auto houd je aan.

Singlejingle dinsdag 27 december 2022 om 21:21

Ah, dank. Helder.

Flashy dinsdag 27 december 2022 om 22:07

Singlejingle schreef: ↑
27-12-2022 20:38
Joh, dan weet je het beter. De urennorm moet je halen als ondernemer voor de BD, alleen kun je de aftrekpost niet echt toepassen, want waarop moet je dat doen als er niet genoeg is om af te trekken.
Maar verder kun je prima ondernemer zijn met verlies of quit spelen, zeker als starter. Ik denk dat je zelf nog even de site goed mag naspitten, voordat je onzin loopt te verkopen.

Ik ben dit jaar minimaal ondernemer voor de inkomstenbelasting (veel onkosten gemaakt en opgevoerd). Ik schat dat ik ca. €3000 moet optellen bij mijn loon van begin dit jaar (na aftrek onkosten). Ik ben pas omzet gaan draaien vanaf augustus, dus dat zijn maar 5 maanden.

Je hebt nog steeds die ondernemerstest niet gedaan. Anders zou je hier geen verkeerde informatie neerzetten.

Waarom open je een topic als je toch niks gelooft? En je reageert ook dusdanig dat mensen je niet eens meer willen helpen op deze manier.

Marianneke dinsdag 27 december 2022 om 23:12

Singlejingle schreef: ↑
27-12-2022 20:38
Joh, dan weet je het beter. De urennorm moet je halen als ondernemer voor de BD, alleen kun je de aftrekpost niet echt toepassen, want waarop moet je dat doen als er niet genoeg is om af te trekken.
Maar verder kun je prima ondernemer zijn met verlies of quit spelen, zeker als starter. Ik denk dat je zelf nog even de site goed mag naspitten, voordat je onzin loopt te verkopen.

Ik ben dit jaar minimaal ondernemer voor de inkomstenbelasting (veel onkosten gemaakt en opgevoerd). Ik schat dat ik ca. €3000 moet optellen bij mijn loon van begin dit jaar (na aftrek onkosten). Ik ben pas omzet gaan draaien vanaf augustus, dus dat zijn maar 5 maanden.

Je haalt omzet en winst door elkaar denk ik. Je vraagstelling is nogal warrig. Vandaar de verwijzingen naar je eigen boekhouder.

Coffee is never my cup of tea

Koffiepot woensdag 28 december 2022 om 01:18

Flashy schreef: ↑
27-12-2022 19:29
Euhm..
Ik denk dat je niet helemaal op de hoogte bent. Dat je btw plichtig bent ( of niet met de kor) betekend niet dat je ook ondernemer bent. Er is wel degelijk een minimale omzet. Haal je die niet zijn de urennorm en dergelijke niet op je van toepassing…. En dan moet je alle inkomsten bij overige inkomsten opgeven.
Heb je die ondernemerscheck al gedaan inclusief de vragen over je omzet?

Waarom zou TO geen ondernemer voor de inkomstenbelasting kunnen zijn?
De minimale omzet die je daarvoor moet halen is 5.000 op jaarbasis (en in je startjaar omgerekend naar een heel jaar).
TO heeft tussen mei en einde van het jaar 3.000 winst gemaakt, omgerekend naar een heel jaar is dat 4.500.
Als ze 4.500 aan winst heeft dan zou ze dus minder dan 500 aan kosten gemaakt moeten hebben, want anders zit ze al boven de minimale omzet van 5.000. En ze geeft juist aan behoorlijk veel kosten gemaakt te hebben.

Flashy woensdag 28 december 2022 om 15:55

Koffiepot schreef: ↑
28-12-2022 01:18
Waarom zou TO geen ondernemer voor de inkomstenbelasting kunnen zijn?
De minimale omzet die je daarvoor moet halen is 5.000 op jaarbasis (en in je startjaar omgerekend naar een heel jaar).
TO heeft tussen mei en einde van het jaar 3.000 winst gemaakt, omgerekend naar een heel jaar is dat 4.500.
Als ze 4.500 aan winst heeft dan zou ze dus minder dan 500 aan kosten gemaakt moeten hebben, want anders zit ze al boven de minimale omzet van 5.000. En ze geeft juist aan behoorlijk veel kosten gemaakt te hebben.

Omdat veel dingen door elkaar haalt en ze die check blijkbaar niet wil doen...
Heeft ze ook meerdere opdrachtgevers bijvoorbeeld?
Zijn allemaal dingen die meespelen.

Ik vraag mij wel af hoe de houding van to tijdens netwerkbijeenkomsten en dergelijke is.
Ik zou zelf op deze manier niet geneigd zijn om opdrachten door te spelen of hulp te bieden.
Terwijl ondernemers over het algemeen toch vrij behulpzaam zijn.

Anoniem_6649a968afa5e woensdag 28 december 2022 om 16:20

TO heeft een permaban (vanwege een ander topic) en zal dus niet meer reageren.

Actieve topics